حاسبة نسبة التروس

توضيح

ما هي نسبة المديونية؟

نسبة المديونية هي مقياس مالي يقارن ديون الشركة بأسهمها. وهو مؤشر مهم للرافعة المالية والمخاطر. تشير نسبة المديونية الأعلى إلى أن الشركة تعتمد بشكل أكبر على الأموال المقترضة، مما قد يزيد من المخاطر المالية، خاصة في أوقات الانكماش الاقتصادي.

صيغة نسبة المديونية:

يمكن حساب نسبة المديونية باستخدام الصيغة التالية:

§§ \text{Gearing Ratio} = \frac{\text{Total Debt}}{\text{Equity}} §§

أين:

• § \text{Total Debt} § — المبلغ الإجمالي لديون الشركة.
• § \text{Equity} § — إجمالي حقوق ملكية الشركة.

كيفية استخدام حاسبة نسبة التروس؟

1. إدخال إجمالي الدين: أدخل إجمالي مبلغ الدين في الحقل المخصص. وينبغي أن يشمل ذلك جميع أشكال الديون، مثل القروض والسندات والالتزامات المالية الأخرى.

• مثال: إذا كان لدى الشركة قروض بقيمة 10,000 دولار أمريكي وسندات بقيمة 5,000 دولار أمريكي، فسيكون إجمالي الدين 15,000 دولار أمريكي.

2. إدخال حقوق الملكية: أدخل إجمالي مبلغ حقوق الملكية. يمثل هذا حصة الملكية في الشركة، والتي يمكن أن تشمل الأسهم العادية والأسهم المفضلة والأرباح المحتجزة.

• مثال: إذا كان لدى الشركة 5000 دولار أمريكي في الأسهم العادية و2000 دولار أمريكي في الأرباح المحتجزة، فإن إجمالي حقوق الملكية سيكون 7000 دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية).

3. احسب: انقر فوق الزر “احسب” لتحديد نسبة التروس. ستظهر لك النتيجة مقدار الديون التي تتحملها الشركة مقابل كل دولار من الأسهم.

متى يجب استخدام حاسبة نسبة التروس؟

1. تحليل الاستثمار: يمكن للمستثمرين استخدام نسبة المديونية لتقييم المخاطر المرتبطة بالاستثمار في الشركة. قد تشير نسبة المديونية العالية إلى مخاطر أعلى.

2. التخطيط المالي: يمكن للشركات تقييم هيكلها المالي واتخاذ قرارات مستنيرة بشأن الاقتراض المستقبلي وتمويل الأسهم.

3. تقييم الائتمان: يمكن للمقرضين استخدام نسبة المديونية لتحديد الجدارة الائتمانية للشركة قبل تقديم القروض.

4. تحليل مقارن: قارن نسب المديونية لشركات مختلفة في نفس الصناعة لقياس الاستقرار المالي النسبي.

أمثلة عملية

• مثال 1: لدى شركة إجمالي دين قدره 20,000 دولار أمريكي وحقوق ملكية قدرها 10,000 دولار أمريكي. سيتم حساب نسبة المديونية على النحو التالي: §§ \text{Gearing Ratio} = \frac{20000}{10000} = 2.0 §§ وهذا يعني أن الشركة لديها 2 دولار من الديون مقابل كل 1 دولار من حقوق الملكية.

• المثال 2: إذا كان لدى شركة أخرى إجمالي دين قدره 5,000 دولار أمريكي وحقوق ملكية قدرها 15,000 دولار أمريكي، فإن نسبة المديونية ستكون: §§ \text{Gearing Ratio} = \frac{5000}{15000} = 0.33 §§ ويشير هذا إلى هيكل مالي أكثر تحفظا مع اعتماد أقل على الديون.

المصطلحات الأساسية

• إجمالي الدين: مجموع جميع الالتزامات المالية التي تدين بها الشركة تجاه أطراف خارجية.
• حقوق الملكية: قيمة حصة المالكين في الشركة، ويتم احتسابها كإجمالي الأصول مطروحًا منها إجمالي الالتزامات.
• الرافعة المالية: استخدام الأموال المقترضة لزيادة العائد المحتمل على الاستثمار.

استخدم الآلة الحاسبة أعلاه لإدخال قيم مختلفة وشاهد كيف تتغير نسبة التروس ديناميكيًا. يمكن أن يساعدك فهم نسبة المديونية على اتخاذ قرارات مستنيرة فيما يتعلق بالاستثمارات والتخطيط المالي وتقييم المخاطر.