توضيح
ما هو تحليل الفائض/العجز النقدي؟
تحليل الفائض أو العجز النقدي هو تقييم مالي يساعد الأفراد والشركات على فهم صحتهم المالية من خلال تقييم الفرق بين دخلهم ونفقاتهم. ويحدث الفائض النقدي عندما تتجاوز الإيرادات النفقات، بينما يحدث العجز النقدي عندما تتجاوز النفقات الدخل.
كيفية حساب الفائض/العجز النقدي؟
يمكن حساب الفائض أو العجز النقدي باستخدام الصيغة التالية:
الرصيد النهائي (ب):
§§ B = Initial Balance + Total Income - Total Expenses §§
أين:
- § B § — الرصيد النهائي
- § Initial Balance § — مقدار المال الذي تبدأ به
- § Total Income § — المبلغ الإجمالي للأموال المستلمة
- § Total Expenses § — المبلغ الإجمالي للأموال التي تم إنفاقها
الفائض/العجز (S):
§§ S = B - Initial Balance §§
أين:
- § S § — الفائض أو العجز
- § B § — الرصيد النهائي
- § Initial Balance § — مقدار المال الذي تبدأ به
نسبة الدخل إلى المصروفات (R):
§§ R = \frac{Total Income}{Total Expenses} \times 100 §§
أين:
- § R § — نسبة الدخل إلى النفقات
- § Total Income § — المبلغ الإجمالي للأموال المستلمة
- § Total Expenses § — المبلغ الإجمالي للأموال التي تم إنفاقها
مثال للحساب
- الرصيد الأولي: 1,000 دولار
- الدخل الإجمالي: 2000 دولار
- إجمالي النفقات: 1,500 دولار
حساب الرصيد النهائي:
§§ B = 1000 + 2000 - 1500 = 1500 §§
حساب الفائض:
§§ S = 1500 - 1000 = 500 §§
حساب نسبة الدخل إلى المصروفات:
§§ R = \frac{2000}{1500} \times 100 \approx 133.33% §§
في هذا المثال، لديك فائض نقدي قدره 500 دولار، ويعادل دخلك حوالي 133.33% من نفقاتك.
متى يجب استخدام حاسبة تحليل الفائض/العجز النقدي؟
- إدارة التمويل الشخصي: تتبع دخلك ونفقاتك الشهرية للتأكد من أنك تعيش في حدود إمكانياتك.
- مثال: تقييم ميزانيتك لتجنب الإفراط في الإنفاق.
- التخطيط المالي للأعمال: قم بتقييم الوضع المالي لشركتك من خلال تحليل التدفق النقدي.
- مثال: تحديد ما إذا كان عملك يدر دخلاً كافياً لتغطية نفقاته.
- قرارات الاستثمار: افهم وضعك النقدي قبل اتخاذ خيارات الاستثمار.
- مثال: التأكد من أن لديك فائضًا كافيًا للاستثمار في الفرص الجديدة.
- طلبات القروض: قدم صورة واضحة عن وضعك المالي عند التقدم بطلب للحصول على القروض.
- مثال: إظهار قدرتك على سداد القرض بناءً على التدفق النقدي لديك.
- أهداف الادخار: حدد أهداف الادخار وتتبعها بناءً على الفائض لديك.
- مثال: التخطيط لإجازة أو عملية شراء كبيرة.
أمثلة عملية
- ميزانية الأسرة: يمكن للعائلة استخدام هذه الآلة الحاسبة لتحليل التدفق النقدي الشهري، مما يضمن توفير النفقات المستقبلية مثل التعليم أو إصلاحات المنزل.
- تتبع دخل العامل المستقل: يستطيع الموظف المستقل تقييم دخله ونفقاته لتحديد ما إذا كان على المسار الصحيح لتحقيق أهدافه المالية.
- التقييم المالي للشركة الناشئة: يمكن للشركة الناشئة تقييم تمويلها الأولي مقابل التكاليف التشغيلية لضمان الاستدامة.
المصطلحات الأساسية
- الرصيد الأولي: المبلغ المالي المتاح في بداية فترة التحليل.
- إجمالي الدخل: مجموع جميع الأموال المستلمة خلال فترة التحليل.
- إجمالي النفقات: مجموع الأموال التي تم إنفاقها خلال فترة التحليل.
- الفائض: المبلغ الذي يفوق به الدخل النفقات.
- العجز: المبلغ الذي تتجاوز به النفقات الدخل.
- نسبة الدخل إلى المصروفات: نسبة مئوية تشير إلى مقدار الدخل الذي يتم تحقيقه مقابل كل دولار يتم إنفاقه.
استخدم الآلة الحاسبة أعلاه لإدخال قيمك ورؤية الفائض أو العجز النقدي لديك بشكل ديناميكي. ستساعدك النتائج على اتخاذ قرارات مالية مستنيرة بناءً على وضع التدفق النقدي الحالي لديك.